Conciliación Bancaria

¿Qué es una conciliación bancaria?

La conciliación bancaria es el proceso de verificar que las transacciones registradas en el sistema relacionadas a una cuenta de banco están consideradas en el estado bancario y viceversa.

La verificación consiste en cotejar las transacciones registradas en el sistema que han sido recibidas en el banco. Las transacciones registradas en el sistema pero que todavía no han sido recibidas en el banco se consideran transacciones en transito.

¿Cuales con los prerequisitos para iniciar el proceso de verificación?

Para iniciar una conciliación bancaria hay que asegurar que todos los depositos bancarias han sido debitamente registrados en el sistema.

¿Cuáles son los pasos necesarios para realizar una conciliación?

En general, los pasos para llevar a cabo la conciliación bancaria son los siguientes:

1. Iniciar la conciliación en donde se establece el periodo y el balance del estado de cuenta provisto por el banco. Haga clic aquí para más información.

2. Registrar en el sistema los débitos y crédito realizados por el banco utilizando la opción «Registrar ajustes bancarios del mes».

3. Identificar los ingresos y egresos de la cuenta que han sido recibidos por el banco utilizando las opciones «Conciliar cheques del mes» y «Conciliar depósitos del mes».

4. Generar el reporte utilizando la opción «Informe Conciliación Bancaria».

¿Cómo finalizamos una conciliación?

La verificación final es asegurar que no hay diferencias entre los siguientes totales:

1. El balance inicial de la cuenta de banco en el mes más los depósitos, menos los cheques emitidos.

2. El balance final (al corte) de la cuenta de banco más los depósitos en tránsito menos los cheques en transito.

El mismo informe de la conciliación bancaria muestra esta diferencia si existe.

Si no hay diferencias entonces se considera que la conciliación está cuadrada.

Para ver un ejemplo de un informe de la conciliación bancaria haga clic aquí.

Luego que no hay diferencia, se cierra la conciliación y listo.